الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية : الأنواع والشروط ومتى تسقط

الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية

الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية  .. الأوراق التجارية هي أدوات مالية قابلة للتداول، تمثل التزامًا بدفع مبلغ معين من المال في تاريخ محدد وتستخدم هذه الأوراق بشكل واسع في التجارة والتبادل التجاري لتسهيل المعاملات المالية وتوفير السيولة.

أنواع الأوراق التجارية

تتنوع الأوراق التجارية لتشمل عدة أنواع:

السندات التجارية:

وهي أوراق دين تصدرها الشركات الكبرى والحكومات لتمويل مشاريعها على المدى القصير أو المتوسط.

الحوالات التجارية:

هي أوراق تمثل أمرًا بدفع مبلغ معين من المال إلى شخص معين.

الشيكات:

هي أوراق تمثل أمرًا بسحب مبلغ معين من حساب مصرفي.

السحوبات على البنوك:

وهي أوراق تمثل طلبًا بسحب مبلغ معين من حساب مصرفي.

الكمبيالات:

وهي أوراق تمثل وعدًا غير مشروط بدفع مبلغ معين من المال في تاريخ محدد.

الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية

على الرغم من التداخل بين المصطلحين، إلا أن هناك فروق جوهرية بين الأوراق التجارية والأوراق المالية:

 

الميزة	الأوراق التجارية	الأوراق المالية
الطبيعة	تمثل التزامًا بدفع مبلغ معين	تمثل ملكية في شركة أو أصل
الهدف	تمويل العمليات التشغيلية للشركات	الاستثمار في الأسواق المالية لتحقيق عائد
السوق	سوق المال قصير الأجل	سوق رأس المال
الأنواع	سندات تجارية، حوالات، شيكات، كمبيالات	أسهم، سندات، صناديق استثمار
المخاطر	مخاطر الائتمان (عدم القدرة على السداد)	مخاطر السوق (تذبذب الأسعار)

 

وبذلك فإن الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية يتلخص في أن الأوراق التجارية هي أدوات دين قصيرة الأجل تستخدم في التمويل، بينما الأوراق المالية تمثل ملكية في أصول وتستخدم للاستثمار على المدى الطويل.

أهمية الأوراق التجارية

1. تلعب الأوراق التجارية دورًا حاسمًا في الاقتصاد، حيث تساهم في:
2. تسهيل المعاملات التجارية عن طريق توفير وسيلة دفع بديلة للنقد.
3. توفير السيولة للشركات والأفراد.
4. تنشيط الاقتصاد من خلال زيادة الإنفاق الاستثماري.
5. إدارة المخاطر من خلال توزيعها على عدد كبير من المستثمرين.
6. ملاحظة قوانين الأوراق التجارية تختلف من بلد لآخر، لذلك من الضروري الرجوع إلى التشريعات المحلية عند التعامل مع هذه الأوراق.

أقرأ أيضا

قائمة المركز المالي لإظهار الأصول والخصوم نموذج ورد 2024

الأصول المالية والأصول غير المالية .. ما هي الأصول وأنواعها

شروط الأوراق التجارية ومتى تسقط

شروط الأوراق التجارية

لكي تعتبر ورقة ما ورقة تجارية، يجب أن تتوافر فيها مجموعة من الشروط القانونية التي تختلف بعض الشيء من نظام قانوني لآخر.

1. الكتابة: يجب أن تكون الورقة التجارية مكتوبة، ولا تقبل الشفاهة.
2. التسمية: يجب أن تكون الورقة التجارية مسماة باسم خاص يميزها عن غيرها من الأوراق (مثل: كمبيالة، شيك).
3. الاطلاق: يجب أن يكون الورقة التجارية صادرة بأسلوب واضح وصريح، ولا تحتمل التأويل.
4. التحديد: يجب أن تحدد الورقة التجارية المبلغ المستحق الدفع والوقت والمكان اللذين يجب فيه الدفع.
5. التوقيع: يجب أن تكون الورقة التجارية موقعة من قبل الشخص الملزم بالدفع أو من ينوب عنه.
6. القابلية للتداول: يجب أن تكون الورقة التجارية قابلة للتداول بسهولة، أي يمكن نقلها من شخص لآخر.

متى تسقط الأوراق التجارية؟

تختلف مدة سريان الأوراق التجارية باختلاف نوعها والقوانين المنظمة لها وبشكل عام تسقط في الحالات التالية:

1. إذا انقضى الأجل المحدد لسداد الورقة التجارية دون أن يتم السداد، فإن الورقة تسقط.
2. إذا تنازل حامل الورقة التجارية عن حقه في استيفاء المبلغ المستحق، فإن الورقة تسقط.
3. إذا أُعلن عن إفلاس الشخص الملزم بالدفع، فإن الورقة التجارية تسقط عادةً.
4. إذا تعرضت الورقة التجارية للتلف أو التمزق بشكل يجعلها غير قابلة للقراءة، فإنها تسقط.
5. قد تسقط الورقة التجارية لأسباب أخرى تتعلق بالقانون أو بالعقد الذي أبرم بشأنها.

ملاحظات من خبراء “مداك المتحدة”:

1. أهمية النظام القانوني: يختلف نظام الأوراق التجارية من بلد لآخر، لذلك من الضروري الرجوع إلى القوانين المحلية لتحديد شروط سريان وسقوط الأوراق التجارية بدقة.
2. دور المحاكم: في حالة نشوء نزاع حول ورقة تجارية، فإن المحاكم هي الجهة المختصة لحسم هذا النزاع وتحديد حقوق وواجبات الأطراف.
3. استشارة الخبراء: ينصح بالاستعانة بمحام متخصص في مجال الأوراق التجارية للحصول على المشورة القانونية اللازمة قبل الدخول في أي معاملة تتعلق بالأوراق التجارية.

لماذا يجب معرفة شروط سقوط الأوراق التجارية؟

• الحفاظ على الحقوق: معرفة شروط سقوط الأوراق التجارية يساعد حامل الورقة على الحفاظ على حقه في استيفاء المبلغ المستحق.
• تجنب الخسائر: تساعد هذه المعرفة في تجنب الخسائر التي قد يتعرض لها الشخص نتيجة لعدم معرفته بالقواعد القانونية المنظمة للأوراق التجارية.
• اتخاذ القرارات الصحيحة: تساعد هذه المعرفة في اتخاذ القرارات الصحيحة بشأن التعامل مع الأوراق التجارية، سواء كانت كحامل للورقة أو كملزم بالدفع.

تحميل نموذج صادر ووارد google sheet